<aside> ⏳ En résumé. Nous cotisons tous pour le régime de base obligatoire et le régime complémentaire, mais suivant notre statut, les montants et les conditions d'accès à la retraite sont différents. Face aux réformes, aux incertitudes et aux évolutions de carrière de moins en moins linéaires, se constituer individuellement une retraite complémentaire est donc devenu une nécessité. Souscrire à une solution épargne retraite salariale peut permettre de constituer des revenus complémentaires. Cette fiche présente une démarche pour comprendre comment choisir une épargne retraite complémentaire et comment sensibiliser vos salariés.
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<aside> 🎯 Objectifs. L'objectif de cette fiche est de revoir les règles de base et d’indiquer comment choisir une solution d'épargne retraite complémentaire responsable et engagée.
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Saviez vous que quel que soit notre statut, micro entrepreneur, dirigeant non salarié, dirigeant assimilé salarié, salarié, nous cotisons tous à un fond de retraite et à une complémentaire retraite?
Nous cotisons tous au régime dit général (excepté quelques professions libérales non réglementées immatriculées avant 2018 et professions libérales réglementées qui sont encore à la CIPAV) sous réserve de réaliser les montants minimums de chiffre d'affaire nécessaires. Dans tous les cas, le plafond de retraite que l'on pourra toucher avec le régime général (tous statuts et revenus confondus) est de 1715 € / mois.
Enfin, information primordiale pour la suite, vous devrez faire face à une diminution de revenus quasi inévitable, dont le % variera selon ce que vous mettrez en place dès maintenant !
Face aux réformes, aux incertitudes et aux évolutions de carrière de moins en moins linéaires, se constituer individuellement une retraite complémentaire est donc devenu une nécessité.
Et il est important, dès les premières années d’activité, de penser à se constituer un pécule complémentaire via la souscription d'une épargne retraite.
La couverture retraite n’est pas la même pour tous les chefs d’entreprise.
Nous cotisons tous pour le régime de base obligatoire et le régime complémentaire, mais suivant notre statut, les montants et les conditions d'accès à la retraite sont différents.
Le dirigeant assimilé salarié est rattaché au régime général de la Sécurité Sociale et bénéficie de la même couverture retraite qu’un cadre salarié en s'acquittant de cotisations sociales plus élevées que celles payées par le dirigeant travailleur non salarié. Dans ce cas, il peut être tentant de choisir de se verser des dividendes plutôt qu'un salaire élevé afin de diminuer le coût des cotisations sociales. Mais malgré les avantages immédiats que cela apporte (meilleure rémunération, avantages fiscaux notamment), diminuer les montants de cotisations sociales acquittées entraine directement une diminution de la pension versée à la retraite.
Donc, quel que soit notre statut, nous pouvons prétendre à une retraite de base et une retraite complémentaire, avec des pensions perçues généralement correctes. Cependant, il est sage d'envisager de se constituer des revenus complémentaires, et ce dès le début de l'activité.
C'est rarement quelque chose à laquelle on pense, surtout quand on débute ou que l'on se pense encore loin d'être concerné par le sujet. Pourtant, c'est un sujet important, et pouvoir anticiper un peu ce qui potentiellement nous attend pour nos vieux jours est loin d'être anecdotique.
Voici quelques ressources qui vous permettront de faire une évaluation :